ฟรีแลนซ์ ขายของออนไลน์ — หักค่าใช้จ่ายแบบไหนภาษีถูกกว่า?
กรอกรายรับทั้งปี เทียบให้เห็นทันที 2 วิธี: แบบเหมา กับแบบตามจริง แล้วรู้เลยว่าวิธีไหนประหยัดกว่ากันกี่บาท
🔒 คำนวณในเครื่องคุณ ไม่ส่งข้อมูลออก
ถ้าคุณรับงานเป็นฟรีแลนซ์ ขายของออนไลน์ รับจ้างทำของ หรือให้เช่าทรัพย์สิน — เงินได้แบบนี้เรียกว่าเงินได้ตามมาตรา 40 ประเภทที่ 5 ถึง 8 ซึ่งคิดภาษีต่างจากเงินเดือน
จุดสำคัญที่สุดคือ: ค่าใช้จ่ายหักได้ 2 วิธี และคุณเลือกได้เอง
| เรื่อง | วิธีเหมา (ไม่ต้องใช้หลักฐาน) | วิธีตามจริง (ต้องมีหลักฐาน) |
|---|---|---|
| ต้องเก็บใบเสร็จไหม | ไม่ต้อง | ต้องเก็บให้ครบ |
| หักได้เท่าไร | ตามอัตราที่กฎหมายกำหนด (ส่วนใหญ่ 60% ของรายรับ) | ตามที่จ่ายจริง แต่ต้องพิสูจน์ได้ |
| เหมาะกับใคร | คนที่ไม่มีหลักฐานค่าใช้จ่าย หรือใช้จ่ายน้อย | คนที่มีค่าใช้จ่ายจริงมากกว่า 60% ของรายรับ |
⚠️ ระวัง: อัตราหักเหมาไม่เท่ากันทุกประเภทเงินได้ (บางประเภท 60% บางประเภท 30% บางประเภท 10–30% แล้วแต่ชนิดทรัพย์สิน) — ระบบจะใช้ตามหลักเกณฑ์ของประเภทเงินได้ที่คุณเลือก
กรอกตัวเลขของคุณ แล้วเทียบสองวิธีทันที
ช่องที่ไม่รู้ให้เว้นว่างได้ ระบบจะใช้ค่าลดหย่อนส่วนตัว 60,000 บาทให้ก่อน
กรอกรายรับทั้งปีก่อน แล้วผลเทียบสองวิธีจะขึ้นตรงนี้
ตัวเลขที่คุณกรอกคำนวณในเบราว์เซอร์ของคุณเอง ไม่ถูกส่งไปที่เซิร์ฟเวอร์ของเรา และเราไม่เก็บข้อมูลไว้ — ปิดหน้านี้แล้วข้อมูลหายไปเลย
ผู้มีเงินได้มาตรา 40(2)–(8) ตั้งแต่ 120,000 บาทขึ้นไป ต้องคำนวณภาษีไม่น้อยกว่าร้อยละ 0.5 ของเงินได้ด้วย (มาตรา 48(2)) — ถ้าภาษีขั้นต่ำนี้ไม่เกิน 5,000 บาท ได้รับยกเว้น ระบบคิดให้อัตโนมัติแล้ว
คำถามที่พบบ่อย
ฉันต้องยื่นแบบไหน ภ.ง.ด.90 หรือ 91?
มีเงินได้จากฟรีแลนซ์/ขายของออนไลน์ (มาตรา 40 ประเภทที่ 5–8) ให้ใช้ ภ.ง.ด.90 และถ้ารายได้เข้าเกณฑ์ต้องยื่นภาษีครึ่งปีด้วย ให้ใช้ ภ.ง.ด.94
ไม่มีใบเสร็จเลย ยังยื่นได้ไหม?
ได้ ถ้าเลือกวิธีหักเหมา ไม่ต้องใช้หลักฐานค่าใช้จ่าย — แต่ต้องมีหลักฐานรายรับ และต้องยื่นให้ครบตามกำหนด
ลืมยื่นปีที่แล้ว ทำไงดี?
ยังยื่นได้ภายในกำหนดยื่นเพิ่มเติม แต่จะมีเบี้ยปรับและเงินเพิ่มตามกฎหมาย — แนะนำยื่นโดยเร็วที่สุดหรือปรึกษาสำนักงานสรรพากรพื้นที่
รายได้เท่าไรจึงเริ่มเสียภาษี?
ขึ้นกับ ค่าใช้จ่ายที่หักได้ + ค่าลดหย่อนรวมของคุณ ใช้เครื่องคำนวณด้านบนกรอกตัวเลขจริงของคุณ จะเห็นตัวเลขชัด ๆ ว่าเริ่มมีภาษีหรือยัง — ตัวเลขยกเว้นและเพดานตรวจสอบได้ที่ rd.go.th
เป็นมนุษย์เงินเดือนอยู่แล้ว?
เครื่องคำนวณภาษีเงินเดือนคำนวณจากสลิปและค่าลดหย่อนของคุณได้ตรงกว่า
ตัวเลขทั้งหมดเป็นการประมาณการเพื่อช่วยวางแผนเท่านั้น ในบางกรณีภาษีจริงของคุณอาจต่างจากที่คำนวณได้ เพราะยังมีค่าลดหย่อนและเงื่อนไขเฉพาะบุคคลที่เว็บนี้ไม่รู้จัก ก่อนยื่นแบบแสดงรายการหรือตัดสินใจซื้อผลิตภัณฑ์ลดหย่อน ควรตรวจสอบข้อมูลล่าสุดที่เว็บไซต์กรมสรรพากร (rd.go.th) หรือปรึกษาผู้ทำบัญชี/นักวางแผนภาษี
ปรับปรุงล่าสุด: ตุลาคม 2569 · อ้างอิงหลักเกณฑ์จากกรมสรรพากร (rd.go.th)