เงินเดือน 30,000 เสียภาษีเท่าไหร่? คำนวณให้ดูทีละขั้น (ปีภาษี 2569)
คำตอบสั้น ๆ: ประมาณ 2,050–2,500 บาทต่อปี (เฉลี่ยไม่ถึง 250 บาทต่อเดือน) — ถ้ามีประกันสังคมหักอยู่แล้วจะเหลือประมาณ 2,050 บาท และถ้าไม่มีค่าลดหย่อนอื่นเลยจะอยู่ที่ 2,500 บาท
สรุปสั้น ๆ ก่อนอ่าน
- เงินเดือน 30,000 บาท × 12 เดือน = รายได้ทั้งปี 360,000 บาท
- หักค่าใช้จ่ายแบบเหมา 100,000 บาท → เหลือ 260,000 บาท
- หักค่าลดหย่อนส่วนตัว 60,000 บาท → เหลือ เงินได้สุทธิ 200,000 บาท
- เงินได้สุทธิ 150,000 บาทแรก ไม่ต้องเสียภาษี ส่วนที่เกินคิด 5% → ภาษีทั้งปี ≈ 2,500 บาท
- ถ้ามีประกันสังคม (หักสูงสุด 9,000 บาท/ปี) → เงินได้สุทธิเหลือ 191,000 บาท → ภาษีเหลือ ≈ 2,050 บาท
ขั้นที่ 1: เอารายได้ทั้งปีมาก่อน
เริ่มจากตัวเลขที่ง่ายที่สุด: เงินเดือนต่อเดือน × 12 เดือน
- เงินเดือน 30,000 บาท/เดือน → รายได้ทั้งปี = 30,000 × 12 = 360,000 บาท
- ถ้ามีโบนัส ให้บวกเข้าไปด้วย เช่น โบนัส 1 เดือน = +30,000 บาท → รายได้ทั้งปี 390,000 บาท
อย่าลืมว่าภาษีคิดจาก "รายได้ทั้งปี" ไม่ใช่รายได้ต่อเดือน — เพราะขั้นบันไดภาษีเป็นขั้นต่อปี
ขั้นที่ 2: หักค่าใช้จ่ายแบบเหมา
มนุษย์เงินเดือนหักค่าใช้จ่ายได้แบบเหมา 50% ของรายได้ แต่ไม่เกิน 100,000 บาท
- 50% ของ 360,000 = 180,000 บาท → แต่เพดานคือ 100,000 บาท → หักได้ 100,000 บาท
- 360,000 − 100,000 = 260,000 บาท
(นี่คือเหตุผลที่มนุษย์เงินเดือนส่วนใหญ่หักได้เต็มเพดาน 100,000 บาท เพราะรายได้เกิน 200,000 บาทต่อปีอยู่แล้ว)
ขั้นที่ 3: หักค่าลดหย่อนส่วนตัว (+ ประกันสังคม ถ้ามี)
ค่าลดหย่อนที่คนเงินเดือนได้อัตโนมัติ:
| รายการ | ยอดหักได้ |
|---|---|
| ค่าลดหย่อนส่วนตัว | 60,000 บาท |
| เงินสมทบประกันสังคม (จ่ายจริง สูงสุด) | 9,000 บาท |
| รวม | 69,000 บาท |
- 260,000 − 60,000 = 200,000 บาท (กรณียังไม่หักประกันสังคม)
- 260,000 − 60,000 − 9,000 = 191,000 บาท (กรณีหักประกันสังคม)
ขั้นที่ 4: เข้าสูตรขั้นบันได
นำเงินได้สุทธิเข้า "ขั้นบันได" ภาษี:
| เงินได้สุทธิ (บาท) | อัตราภาษี |
|---|---|
| 0 – 150,000 | ยกเว้น (0%) |
| 150,001 – 300,000 | 5% |
| 300,001 – 500,000 | 10% |
| 500,001 – 750,000 | 15% |
- กรณีไม่มีประกันสังคม: เงินได้สุทธิ 200,000 → 150,000 แรกยกเว้น, ส่วนที่เกิน 50,000 × 5% = 2,500 บาท
- กรณีมีประกันสังคม: เงินได้สุทธิ 191,000 → ส่วนที่เกิน 41,000 × 5% = 2,050 บาท
เทียบให้เห็นภาพ: เงินเดือนเท่าไหร่ เสียภาษีเท่าไหร่
(กรณีมนุษย์เงินเดือน มีแค่ค่าลดหย่อนส่วนตัว + ประกันสังคม 9,000 บาท ไม่มีลดหย่อนอื่น — ตัวเลขเป็นประมาณการ)
| เงินเดือน/เดือน | รายได้ทั้งปี | เงินได้สุทธิ | ภาษีทั้งปี (ประมาณ) |
|---|---|---|---|
| 25,000 | 300,000 | 131,000 | 0 บาท (ต่ำกว่า 150,000) |
| 30,000 | 360,000 | 191,000 | 2,050 บาท |
| 35,000 | 420,000 | 251,000 | 5,050 บาท |
| 40,000 | 480,000 | 311,000 | 8,600 บาท |
| 50,000 | 600,000 | 431,000 | 20,600 บาท |
ข้อสังเกต: จาก 30,000 เพิ่มเป็น 40,000 บาทต่อเดือน ภาษีเพิ่มจาก 2,050 เป็น 8,600 บาท (เพิ่ม 6,550 บาท) — ภาษีโตเร็วกว่าการเพิ่มเงินเดือน เพราะเข้าไปโดนขั้น 10% แล้ว นี่คือทำไมการวางแผนลดหย่อนตั้งแต่ต้นปีถึงสำคัญ
ความเข้าใจผิด 3 ข้อที่พบบ่อย
- "เงินเดือน 30,000 ไม่ต้องเสียภาษี" — ไม่จริง ถ้ามีเงินเดือนอย่างเดียวและไม่มีลดหย่อนอื่น ยังต้องจ่ายประมาณ 2,050–2,500 บาทต่อปี
- "ภาษีหักทุกเดือน = ภาษีที่ต้องจ่ายจริง" — ไม่เสมอไป ภาษีที่หัก ณ ที่จ่ายเป็นแค่การจ่ายล่วงหน้า ถ้าปีนี้มีลดหย่อนเยอะ (เช่นซื้อประกัน ทำบุตร) ตอนยื่นจะได้ เงินคืน
- "คำนวณเองแล้วตัวเลขต่างจากระบบสรรพากร = เราคิดผิด" — ระบบสรรพากรมีข้อมูลลดหย่อนที่เชื่อมจากหน่วยงานต่าง ๆ ถ้าตัวเลขต่างกันให้ยื่นตามข้อมูลที่ถูกต้องของเรา และควรยื่นออนไลน์เพื่อให้ตรวจสอบได้
คำถามที่พบบ่อย (FAQ)
1. เงินเดือน 30,000 มีประกันสังคม ได้คืนภาษีไหม?
ขึ้นอยู่กับภาษีที่ถูกหักไว้ทั้งปี ถ้าเงินเดือนนี้ไม่มีโบนัสและไม่มีลดหย่อนอื่น ภาษีที่ต้องจ่ายจริงอยู่ที่ประมาณ 2,050 บาท — ถ้าถูกหักไว้มากกว่านั้น ก็ได้ส่วนต่างคืน
2. เงินเดือน 30,000 มีโบนัส 1 เดือน ต้องจ่ายภาษีเท่าไหร่?
รายได้ทั้งปี = 390,000 บาท → เงินได้สุทธิ = 390,000 − 100,000 − 69,000 = 221,000 บาท → ภาษี ≈ (221,000 − 150,000) × 5% = 3,550 บาท (ประมาณการ)
3. ถ้าซื้อประกันชีวิตเพิ่ม ช่วยลดได้เท่าไหร่?
ที่ฐานภาษีนี้ (5%) เบี้ยประกัน 10,000 บาท จะประหยัดภาษีได้ประมาณ 500 บาท — น้อยกว่าตอนที่คุณมีเงินเดือนสูงขึ้น (ดูตัวอย่างได้ใน เครื่องคำนวณลดหย่อน) ควรซื้อเพราะต้องการความคุ้มครอง ไม่ใช่ซื้อเพื่อลดหย่อนอย่างเดียว
ลองคำนวณของตัวเอง
ตัวเลขในบทความนี้เป็นตัวอย่างง่าย ๆ ของคุณจริงอาจมีโบนัส ค่าลดหย่อนบุตร พ่อแม่ หรือดอกเบี้ยบ้าน ลองใส่ตัวเลขจริงใน คำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา — รู้ผลใน 1 นาที คำนวณในเครื่องคุณ ไม่เก็บข้อมูล ไม่ต้องสมัคร
คำนวณในเครื่องคุณ ไม่เก็บข้อมูล ไม่ต้องสมัคร
รู้ตัวเลขของตัวเองก่อนตัดสินใจ — ใช้ฟรีทุกเครื่องมือ
ตัวเลขทั้งหมดเป็นการประมาณการเพื่อช่วยวางแผนเท่านั้น ในบางกรณีภาษีจริงของคุณอาจต่างจากที่คำนวณได้ เพราะยังมีค่าลดหย่อนและเงื่อนไขเฉพาะบุคคลที่เว็บนี้ไม่รู้จัก ก่อนยื่นแบบแสดงรายการหรือตัดสินใจซื้อผลิตภัณฑ์ลดหย่อน ควรตรวจสอบข้อมูลล่าสุดที่เว็บไซต์กรมสรรพากร (rd.go.th) หรือปรึกษาผู้ทำบัญชี/นักวางแผนภาษี
ปรับปรุงล่าสุด: ตุลาคม 2569 · อ้างอิงหลักเกณฑ์จากกรมสรรพากร (rd.go.th)