เงินเดือน 35,000 เสียภาษีเท่าไหร่? คำนวณให้ดูทีละขั้น
คำตอบสั้น ๆ: ประมาณ 5,050 บาทต่อปี หรือเฉลี่ย 421 บาท/เดือน — คิดเป็นอัตราจริงเพียง 1.20% ของรายได้ (เงินเดือน 35,000 × 12 = 420,000 บาท → เงินได้สุทธิ 251,000 บาท)
สรุปสั้น ๆ ก่อนอ่าน
- เงินเดือน 35,000 บาท/เดือน → ภาษีทั้งปี ≈ 5,050 บาท (มีแค่ค่าลดหย่อนส่วนตัว + ประกันสังคม)
- คิดเป็นอัตราจริงแค่ 1.2% ของรายได้ — เพราะภาษีคิดจากเงินได้สุทธิหลังหักค่าใช้จ่าย ไม่ใช่รายได้ทั้งก้อน
- ถ้ามีลดหย่อนเพิ่ม (ประกันชีวิต ดอกเบี้ยบ้าน พ่อแม่) ภาษีจะลดลง — ดูตัวอย่างท้ายบทความ
- บทความชุดตัวเลขเงินเดือน: 25,000 · 35,000 · 45,000 · 60,000
- ตัวเลขทุกตัวรันสูตรจริงแล้ว (ประมาณการ)
คำนวณทีละขั้น (ตามสูตร)
| ขั้น | รายการ | จำนวน |
|---|---|---|
| 1 | รายได้ทั้งปี (35,000 × 12) | 420,000 บาท |
| 2 | หักค่าใช้จ่ายเหมา 50% (สูงสุด 100,000) | −100,000 บาท |
| 3 | หักค่าลดหย่อนส่วนตัว | −60,000 บาท |
| 4 | หักประกันสังคม (จ่ายจริง สูงสุด) | −9,000 บาท |
| 5 | เงินได้สุทธิ | 251,000 บาท |
| 6 | คิดภาษีขั้นบันได: 150,000 แรกยกเว้น + ส่วนที่เหลือ 101,000 × 5% | ≈ 5,050 บาท |
เทียบให้เห็นภาพ: ภาษี 5,050 บาทต่อปี ≈ 421 บาทต่อเดือน ซึ่งน้อยกว่าค่าโทรศัพท์รายเดือนของหลายคน — เพราะรายได้ส่วนแรกถูกยกเว้นและส่วนต่อมาคิดเพียง 5%
ถ้ามีโบนัส 1 เดือน
รายได้ทั้งปี = 420,000 + 35,000 = 455,000 บาท → เงินได้สุทธิ = 455,000 − 169,000 = 286,000 บาท → ภาษี = (286,000 − 150,000) × 5% = ≈ 6,800 บาท (เพิ่มจากเดิม 1,750 บาท)
ตารางเทียบชุดตัวเลขเงินเดือน (ใช้เทียบกันได้)
(มีค่าลดหย่อนส่วนตัว + ประกันสังคม 9,000 บาท ไม่มีลดหย่อนอื่น — ประมาณการ)
| เงินเดือน/เดือน | เงินได้สุทธิ | ภาษีทั้งปี | เฉลี่ย/เดือน |
|---|---|---|---|
| 25,000 | 131,000 | 0 บาท | 0 บาท |
| 30,000 | 191,000 | 2,050 บาท | 171 บาท |
| 35,000 | 251,000 | 5,050 บาท | 421 บาท |
| 40,000 | 311,000 | 8,600 บาท | 717 บาท |
| 45,000 | 371,000 | 14,600 บาท | 1,217 บาท |
| 60,000 | 551,000 | 35,150 บาท | 2,929 บาท |
ข้อสังเกต: จาก 35,000 → 40,000 บาท ภาษีเพิ่ม 3,550 บาท แต่จาก 40,000 → 45,000 ภาษีเพิ่ม 6,000 บาท — เพราะเงินส่วนหลังเข้าไปอยู่ในขั้น 10% แล้ว (ภาษีโตเร็วกว่าเงินเดือน)
อัตราภาษีขั้นบันไดที่ใช้อยู่ (สำคัญ)
| เงินได้สุทธิ | อัตรา |
|---|---|
| 0–150,000 | ยกเว้น |
| 150,001–300,000 | 5% |
| 300,001–500,000 | 10% |
| 500,001–750,000 | 15% |
เงินเดือน 35,000 อยู่ในช่วงที่เงินได้สุทธิ (251,000) ยังไม่แตะขั้น 10% → ภาษีทั้งหมดคิดที่ 5% เท่านั้น
ลดหย่อนอะไรช่วยได้บ้าง (จากฐานนี้)
| ลดหย่อน | ประหยัดภาษี (ฐาน 5%) |
|---|---|
| เบี้ยประกันชีวิต 30,000 | 1,500 บาท |
| ดอกเบี้ยบ้าน 30,000 | 1,500 บาท |
| พ่อแม่ 2 ท่าน (60,000) | 3,000 บาท |
คำเตือนตรง ๆ: ที่ฐาน 5% การซื้อผลิตภัณฑ์เพื่อลดหย่อนจะประหยัดได้แค่ "5 บาทต่อทุก 100 บาทที่จ่าย" — ซื้อเมื่อจำเป็นเท่านั้น อย่าซื้อเพื่อลดหย่อนอย่างเดียว
คำถามที่พบบ่อย (FAQ — จากคำค้นจริง)
1. เงินเดือน 35,000 ต้องเสียภาษีเท่าไร?
ประมาณ 5,050 บาทต่อปี (กรณีมีแค่เงินเดือนและลดหย่อนพื้นฐาน) — ถ้ามีโบนัส 1 เดือน จะอยู่ที่ประมาณ 6,800 บาท
2. เงินเดือน 35,000 ต้องเสียภาษีไหม?
ต้องเสียครับ เพราะเงินได้สุทธิ 251,000 บาท เกิน 150,000 บาทแรกที่ยกเว้น — แต่ในทางปฏิบัติถ้าถูกหักภาษีไว้ทุกเดือนแล้วมีลดหย่อนเยอะ ตอนยื่นอาจได้คืน
3. ทำไมเพื่อนเงินเดือนเท่ากัน แต่จ่ายภาษีไม่เท่าเรา?
เพราะทุกคนมีค่าลดหย่อนไม่เท่ากัน (บุตร คู่สมรส พ่อแม่ ประกัน ดอกเบี้ยบ้าน) และอาจมีรายได้อื่นเพิ่ม — คำนวณของตัวเองดีกว่าคาดเดา
ลองคำนวณของตัวเอง
ใส่เงินเดือน โบนัส และลดหย่อนของคุณใน คำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา รู้ผลใน 1 นาที — ใช้ฟรี คำนวณในเครื่องคุณ ไม่เก็บข้อมูล ไม่ต้องสมัคร
คำนวณในเครื่องคุณ ไม่เก็บข้อมูล ไม่ต้องสมัคร
รู้ตัวเลขของตัวเองก่อนตัดสินใจ — ใช้ฟรีทุกเครื่องมือ
ตัวเลขทั้งหมดเป็นการประมาณการเพื่อช่วยวางแผนเท่านั้น ในบางกรณีภาษีจริงของคุณอาจต่างจากที่คำนวณได้ เพราะยังมีค่าลดหย่อนและเงื่อนไขเฉพาะบุคคลที่เว็บนี้ไม่รู้จัก ก่อนยื่นแบบแสดงรายการหรือตัดสินใจซื้อผลิตภัณฑ์ลดหย่อน ควรตรวจสอบข้อมูลล่าสุดที่เว็บไซต์กรมสรรพากร (rd.go.th) หรือปรึกษาผู้ทำบัญชี/นักวางแผนภาษี
ปรับปรุงล่าสุด: ตุลาคม 2569 · อ้างอิงหลักเกณฑ์จากกรมสรรพากร (rd.go.th)